Механизм кредитования с использованием кредитной линии. Экономическая сущность механизма кредитования Кредитный механизм и его элементы

2. Место и роль кредитной системы. Кредитный механизм

Кредитная система - совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Кредитная система - совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Включает в себя банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Кредитная система играет такие роли, как:

1) поддержание высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран;

2) разрешение проблемы реализации товаров и услуг на рынке;

3) формирование международных условий воспроизводства.

Кредитная система - это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и подходы к осуществлению кредитных операций.

В зависимости от строгости регламентации и лицензирования банковской деятельности выделяют 2 типа организации кредитного дела:

Специализированное кредитное дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и пара банков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению квази банковских операций и не разрешается осуществление классических банковских функций СКФИ, т.е. привлечение средств на расчетные счета и срочные вклады, предоставление ссуд на условиях платности, срочности и возвратности.

Универсальное кредитное дело.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов выделяют 2 основных типа построения банковской системы:

одноуровневая;

двухуровневая.

Одноуровневая - преобладание горизонтальных связей между банками, унификация их операций и функций.

Двухуровневая БС - взаимоотношения в 2х плоскостях: по горизонтали и по вертикали. По вертикали - ЦБ как руководящий, управляющий центр и остальные как низовые звенья. По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. Происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием предприятий. ЦБ остается банком в полном смысле слова этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных структур и для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управление деятельностью банковских учреждений в целях регулирования контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг. Понятие "банка банков" на практике означает, что все кассовые резервы концентрируются в ЦБ и их поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения кассы коммерческих банков через учреждения ЦБ. Все банки осуществляют безналичные расчеты через посредство ЦБ, а в случае необходимости - получают кредиты ЦБ. В итоге и наличный, и безналичный обороты денежных средств концентрируются в ЦБ и его учреждениях.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой:

1) систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;

2) отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

3) отношения между кредитными институтами иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

3. Принципы и методы банковского кредитования

Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Наибольшая часть активов КБ по-прежнему помещена в кредитные операции. Ссудные операции - это кредитование клиентов и других банков.

Банковское кредитование – когда кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.

Классификация займов и ссуд:

По сроку погашения различают:

онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата.

краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств.

среднесрочные (от 3-6 месяцев до года).

долгосрочные (> 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.

По способу погашения:

ссуда, погашаемая единовременным платежом.

ссуда, погашаемая в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента:

ссуды, по которым при выдаче % взимается при выдаче,

при ее погашении или равномерно в течение срока ссуды.

По наличию обеспечения:

доверительные ссуды.

обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги).

ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.

аграрные ссуды (для с/х предприятий).

коммерческие (сфера торговли, услуг).

ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке.

ипотечные ссуды владельцам недвижимости.

межбанковские ссуды.

По целевому назначению ссуды могут быть:

на создание производственных фондов;

на временное погашение недостатка средств;

ссуды на потребительские цели.

Основные черты современной структуры кредитования.

1.Кредит предоставляется в зависимости от привлеченных КБ ресурсов.

2. Большое место занимают межбанковские кредиты. Это самая дорогая для КБ возможность привлечения денежных средств. Такую возможность КБ используют только, когда находятся в крайне затруднительном финансовом положении и им необходимо немедленно рассчитаться со своими кредиторами.

3. Зависимость от обязательных экономических нормативов, которые устанавливает ЦБ.

4. Договорная система. КБ и клиент составляют договор, в котором указываются условия кредитования, права и обязанности сторон. В случае невыполнения указанных обязательств сторона несет ответственность.

5. Кредитуется субъект. КБ анализирует кредитоспособность каждого заемщика.

6. Переход к таким формам кредитования, которые обеспечивают возврат ссуды.

7. Сейчас методы кредитования едины для всех отраслей.

Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Возвратное движение кредита определяется, во-первых, поступлением или расходованием ценностей, осуществлением или возмещением затрат, текущими платежами, т.е. непосредственно процессом производства и обращения. Во-вторых, оно может быть увязано с изменением остатка обеспечения. В соответствии с этим различают кредитование по обороту и по остатку, а также оборотно-сальдовый метод. Все эти особенности реализуются через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.

Сейчас используется подход, основанный на кредитоспособности заемщика. Такой подход означает перемещение акцента в механизме кредитования с выбора объекта на оценку субъекта кредитной сделки. Основная часть ссуд стала выдаваться на основе оборотно-сальдового метода. Этот метод является переходной формой, имеющей черты кредитования по обороту и по остатку. Главной чертой практики этого метода послужило ограничение круга платежей расчетами за товарно-материальные ценности, введение ограничения уровня задолженности плановым размером кредита. КБ стали шире использовать кредитование по остатку в сочетании с твердым лимитом кредитования.

В зависимости от метода кредитования открываются следующие виды ссудных счетов:

простой ссудный счет;

специальный ссудный счет;

контокоррент.

Общим признаком этих счетов является учет образования и погашения задолженности; выдача каждой новой ссуды и, следовательно, сумма долга ссудополучателя всегда фиксируется по дебету, а погашение задолженности отражается по кредиту. Отличия между видами ссудных счетов определяются особенностями кредитования по остатку и по обороту.

При кредитовании по отдельному ссудному счету применяется оборотно-сальдовый метод. Организационная и техническая стороны кредитования предприятий неодинаковы. При открытии простого ссудного счета заемщик должен каждый раз подавать заявку на каждую ссуду вместе с документами. На основе этих документов КБ определяет размер ссуды. По специальным счетам не нужно предоставлять документы каждый раз на получение ссуды. Клиент выдает КБ одно обязательство (вместо предоставления в КБ кредита в определенном размере и в согласованный срок).

При кредитовании по специальному и отдельному счету, а также по контокорренту момент выдачи ссуды не сопровождается проверкой соответствия размера кредита накопленным кредитуемым товарно-материальными ценностям. На стадии оплаты товаров нет необходимости предоставлять в КБ заявление на получение ссуды, а также сведения об остатках кредитуемых товаров. Благодаря платежному характеру кредита спец.ссудный счет и контокоррент способствуют своевременному удовлетворению потребностей предприятий в дополнительных денежных средствах. Разница между простым и специальным счетом в том, что в первом случае кредит носит эпизодический характер, а во втором постоянный. Также разница в погашении: в первом случае средства переводятся с расчетного счета (р/с) на простой; во втором - на спец.счетах возврат ссуды может идти прямо на ссудный счет, минуя р/с. Простых ссудных счетов у предприятий может быть несколько; спец.счет, как правило, один. Отдельный ссудный счет применяется только в том случае, когда у предприятия нет денег на р/с. При этом на погашение кредита у предприятия идут те средства, которые остались после всех уплат.

Контокоррентный счет - это самая популярная форма кредитования для надежных заемщиков. Р/с закрывается и предприятие открывает один счет. Все расходы предприятия КБ автоматически погашает, а вся прибыль, поступающая от предприятия на этот счет, погашает кредиты, выданные банком этому предприятию. Контокоррент - взаимное кредитование и заключается на определенный срок. Кредитор всегда имеет запас кредита и использует его по мере необходимости. Для заемщика - это кредитный резерв и он его включает в свои ликвидные средства.

Определенные черты контокоррента для КБ:

обеспечение кредита ценными бумагами;

кредитование по овердрафту (под более высокий процент).

При некотором сходстве спец. ссудных счетов и контокоррента между ними есть существенные отличия. Масштабы кредитования по спец. ссудным счетам значительно уже, чем при кредитовании по контрокорренто, ряд операций на них не отражается. Иным является и объем средств, направляемых на погашение кредита. Не случайно при кредитовании по специальным ссудным счетам у предприятия самостоятельно функционирует его расчетный счет. Отдельные кредиты по простым ссудным счетам.

Доверительный кредит - это универсальный кредит; выдается первоклассным заемщикам; он способен удовлетворить самые разнообразные потребности предприятия, вызванные накоплением запасов товарно-материальных ценностей, отсутствием свободных денежных средств для выплаты зарплат, платежей в бюджет и др. Срок такого кредита 60-90 дней.

Бланковый кредит – это кредит, предоставляемый без обеспечения товарно-материальными ценностями и ценными бумагами.

Револьверный кредит - это автоматически возобновляемый кредит (лимит задолженности + срок погашения). Не нужно дополнительных переговоров.

Схема предоставления кредита

Заключается кредитный договор или кредитное соглашение.

Заемщик обращается в КБ с заявлением ходатайством о выдаче ссуды. В нем заемщик ходатайствует о целях, на которые берется ссуда и какой ожидается экономический эффект. Заемщик должен предоставить бизнес-план.

Предоставляются копии договоров на поставку сырья и материалов, на аренду оборудования.

Предприятие должно предоставить устав, баланс на последнюю дату, гарантийное письмо. Затем составляется кредитный договор.

Начисление процентов за кредит:

1. КБ должен устанавливать такие проценты, чтобы они были выше процентов по депозитам.

2. КБ должен учитывать маржу.

3. В зависимости от срока пользования.

4. В зависимости от риска неплатежеспособности.

В зависимости от обеспечения ссуды.

В зависимости от целей ссуды.

7. В зависимости от ставок др. КБ.

8. В зависимости от инфляции и от др. причин.

Процентные ставки могут быть фиксированными и плавающими. Могут устанавливаться пониженные ставки.

Если кредит не возвращен, то КБ принимает меры:

может получит страховое возмещение;

за счет реализации залогового имущества;

может предъявить требование третьему лицу, если это предусмотрено в договоре о цессии.

Формы обеспечения возвратности кредита

Для предприятий, не отнесенных к первоклассным заемщикам, возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита. К их числу относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, передача права собственности, гарантии и поручительства, страхование.

Залог и залоговое право. Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неисполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества. Для реализации этого права кредитору не требуется возбуждать по отношению к заемщику судебный иск. Величина залога всегда больше предоставленного кредита.

В зарубежной практике существуют следующие разновидности залога: Залог имущества клиента: товарно-материальных ценностей, дебиторских счетов, ценных бумаг, векселей, депозитов, ипотека, смешанный; залог прав.

Уступка требований и передача права собственности. Уступка - это документ заемщика, в котором он уступает требование в качестве обеспечения возврата кредита. Договор о цессии предусматривает переход к КБ права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Разница возвращается цеденту. На практике используются два вида цессии: открытая (должник знает об уступке требования) и тихая (не знает). Максимальная сумма кредита составляет 20.50% их стоимости.

Ложения работы и отвечает на дополнительные вопросы. 3. Содержание контрольной работы Прежде чем приступить к выполнению контрольной работы студен­ту необходимо ознакомится с соответствующими разделами программы курса, методическими указаниями, изучить рекомендуемую литературу. Студенты должны изучить требования законодательства по государ­ственному регулированию аудиторской деятельности в РФ, ...

ой; Не в полной мере выявлены и систематизированы основные свойства региональных социально-экономических систем, не исследованы возможности их использования в качестве критериев выбора приоритетов регионального развития; Не развиты методы оценки стратегии развития региональных экономических систем, позволяющие “снять” ограничения известных методик оценки локальных инвестиционных проектов. ...

При кредитных сделках должны соблюдаться важнейшие принципы, позволяющие обеспечивать возвратное движение средств. На основе таких принципов определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документальное оформление.

Принципами кредитования являются:

1. срочность;

2. платность;

3. возвратность;

4. целевое назначение;

5. материальное обеспечение.

Срочность отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Платность – этот принцип выражает оплату права использования кредита. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение этого принципа находит в установлении величины банковского процента.

Возвратность – означает, что средства должны быть возвращены, а экономической основой возврата служит непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку возврата ссуды.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций. Данный принцип отражается в одном из разделов кредитного договора, и нарушение данного обязательства может стать основанием для отзыва кредита.

Материальное обеспечение кредита – данный принцип подразумевает реальное обеспечение предоставленных заемщиком ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения кредиторы принимают залог, поручительство и обязательство в других формах принятых практикой.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм , который представляет собой:

1) систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

2) это отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

3) это отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм является составной частью кредитной системы, которая представляет совокупность элементов, характеризующих кредитные отношения и их использование в процессе управления общественным производством. Элементы кредитного механизма отличаются разным уровнем конкретности и имеют строгое соподчинение. Формы кредита являются наиболее общим выражением перераспределительной функции кредита и конкретизируются в принципах кредитования.

Принципы кредитования, в свою очередь, определяют структуру и содержание отдельных элементов механизма кредитования.

Так, принцип целевого характера кредита предполагает, что в состав механизма кредитования должны входить элементы, которые определяют границы собственных и заемных средств, объект кредитования, регулирования уровня задолженности и выдачи ссуд, порядок аккумуляции ресурсов кредитования.

Из принципа обеспеченности кредита вытекает, что элементы механизма кредитования должны определять связь движения кредита с обеспечением. В процессе кредитования необходимо организовать контроль за соблюдением всех принципов кредитования.

1. принцип разграничения источников оборотных средств на собственные и заемные,

2. объекта кредитования,

3. порядок аккумуляции средств на счетах в банке,

4. методы кредитования.

Таким образом, механизм кредитования – это способ выражения перераспределительной функции кредита, который, конкретизируя формы кредита и принципы кредитования, представляет собой совокупность приемов, которые связаны с аккумулированием денежных средств, установлением границ использования кредита и методами его предоставления.

Из единства элементов механизма кредитования вытекает их взаимосвязь и взаимообусловленность, что является характерными чертами любого элемента механизма кредитования.

Кредитный механизм является одним из основных элементов хозяйственного механизма и его объективной основой является сущность кредита как экономической категории и экономические законы, действующие в сфере кредитных отношений. Экономической базой является материальный процесс производства и обращения, особенности которых проявляются в кругообороте фондов, их структуре, в принципах формирования основных и оборотных средств.

Основной сущностной характеристикой кредита является возвратный характер его движения. Возвратное движение непосредственно учитывается при организации конкретных форм использования перераспределительной функции кредита, принципов и механизма кредитования. Условием возвратности является завершение оборотов фондов и полное высвобождение средств из оборота заемщика в денежной форме. Кроме того, возвратность кредита означает, что средства, предоставленные во временное пользование, должны быть возвращены в пределах определенного срока. Пропорции в кредитной сфере определяются как законом возвратности средств, так и законом экономического предела кредита, из которого вытекает необходимость поддержания пропорциональности между структурой кредитных ресурсов и кредитных вложений.

• контроль за его сохранностью, срочность - контроль за выполнением сроков, платность
• контроль за уплатой банковского процента за пользование кредитом и так далее. Однако не выделять банковский контроль, подразумевая его наличие в каждом из элементов, было бы, наверно, неправильно, поскольку сегодня проведение контроля на всех стадиях кредитования экономически необходимо и современные банки уделяют контролю большое внимание. Поэтому представляется, что выделение одного сложного элемента механизма кредитования - контроля, более четко отражает особенности современного механизма банковского кредитования.

1. Заемщик;
2. Объекты кредитования;
3. Метод кредитования;
4. Условия кредитования:
1. Основные условия кредитования:
1. Размер кредита;
2. Ссудный процент;
3. Срок погашения кредита;
4. Обеспечение кредита;
5. Контроль в процессе кредитования;
2. Организационные условия кредитования;
5. Факторы кредитного риска и их оценка.

1. Заемщик
2. Объект кредитован
3. Метод кредитования

форма
ссудного
счета
порядок выдачи и погашения кредита
4.1. Основные условия кредитования

Размер Ссудный Срок погашения Обеспечение Контроль кредита процент кредита кредита
5. Факторы кредитного риска и их оценка 4. Условия кредитования
4.2 .Орган изационные условия кредитования

Рис. 3. Структура механизма банковского кредитования
Особенность одного из элементов механизма банковского кредитования
предъявляет определенные требования к организации других его элементов. Таким образом, разновидности механизма кредитования предполагают специфику в организации отдельных элементов механизма, не затрагивая его структуру.
Механизм банковского кредитования торговых организаций предполагает специфику заемщика как элемента механизма в целом. С точки зрения теории наиболее распространенным ранее являлось разделение заемщиков на: государственные
предприятия, кооперативы, физические лица, другие банки и прочие (СП. органы власти, международные объединения и организации и другие). Подобной точки зрения придерживаются В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Т.Н. Белоглазова и другие авторы.
Можно и сегодня рассматривать указанные виды заемщиков, но, нам представляется более актуальным разделить их с учетом отраслевой принадлежности каждого и выделить в соответствии с этим следующие виды кредита: межбанковские ссуды, банковские ссуды заемщикам сферы торговли, аграрные ссуды сельскохозяйственным производителям, ссуды посредникам на фондовой бирже (брокерским, дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг), ипотечные кредиты и потребительские кредиты населению. Отраслевая направленность часто находит воплощение в государственной статистике ряда зарубежных стран (выделение кредитов промышленности, торговле, сельскому хозяйству и другие). Делят кредиты сегодня по отраслям и российские коммерческие банки. Поэтому, мы считаем возможным говорить сегодня и о теоретическом аспекте разделения кредитов по отраслевой принадлежности заемщиков.
Сегодня заемщик, на наш взгляд, является наиболее значимым элементом механизма банковского кредитования, и на основе разделения кредитов по отраслям можно проанализировать соответствующие особенности остальных элементов механизма кредитования. Однако не следует утверждать, что специфике заемщика, как элементу механизма банковского кредитования, соответствует только один из возможных вариантов организации других его элементов. Поэтому, правомерно утверждать, что понятие механизма банковского кредитования торговых организаций существует и возможно провести анализ его развития и применения в практике организации деятельности российских коммерческих банков.

потребительский экономический кредитование банковский

Механизм банковского кредитования населения функционирует в рамках кредитной политики банка, являющейся основой кредитного процесса, и представляет собой совокупность следующих организационно-экономических элементов:

1) анализа кредитоспособности потенциального заемщика;

2) организационно-экономических приемов выдачи и погашения потребительских кредитов;

3) заключения кредитного договора;

4) сопровождения потребительского кредита.

Наиважнейшим элементом механизма кредитования, безусловно, является анализ кредитоспособности.

Качественный анализ целого ряда рискообразующих факторов позволяет банкам не только принимать адекватные решения по выдаваемым ссудам, но и в дальнейшем сводить к минимуму прямые финансовые потери от невозврата потребительских кредитов.

Среди многообразия рискообразующих факторов целесообразно выделить макро- и микроэкономические. Исследование экономистами макроэкономических факторов показало, что ведущим фактором является общее состояние экономики страны, а также того региона, в котором банк развивает свою деятельность. Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем инфляции, а также темпами роста ВВП. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом устанавливает спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием гаммы банковских операций и услуг.

Среди микроэкономических факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке России, общей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска.

Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает следующее:

Назначение ссуды (на неотложные нужды наличными деньгами, целевой кредит на приобретение товара, автокредит и т.п.);

Размер кредита (крупный, средний, мелкий);

Срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

Порядок погашения (единовременно, ежемесячно);

Наличие / отсутствие кредитной истории;

Степень информированности банка о клиенте;

Наличие / отсутствие документального подтверждения дохода клиентом;

Способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства);

Иные факторы.

Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

Для снижения влияния негативных факторов необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. К основным методам управления кредитным риском относятся:

Диверсификация портфеля активов;

Предварительный тщательный анализ платежеспособности заемщика;

Создание резервов для покрытия кредитного риска;

Требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Однако особенности именно потребительского кредитования не дают

возможности в полной мере использовать вышеперечисленные методы, управления кредитным риском за исключением, разве что диверсификации.

Зачастую банку необходимо оформить очень большое количество потребительских кредитов за короткий срок.

Наличие жесткой конкуренции и, как следствие, необходимость качественно обслуживать клиента заставляют банки как можно быстрее принимать решения о предоставлении кредита и оформлять их без всякого обеспечения.

Трудоемкость при мониторинге уже оформленных потребительских кредитов не дает возможности индивидуально подходить к определению кредитного риска по отношению к каждому заемщику.

Именно поэтому в банковском потребительском кредитовании имеются специальные подходы к определению кредитоспособности физических лиц и к управлению рисками по ним:

Система автоматизированного скоринга (в баллах), позволяющего максимально быстро принимать решения о предоставлении кредита, основываясь на уже имеющейся статистике по клиентам;

Система кредитных бюро, дающая возможность собирать информацию о каждом клиенте для ее использования в будущем при принятии решения о предоставлении кредита;

Методики создания резервов по портфелям однородных ссуд.

Механизм банковского потребительского кредитования включает организационно-экономические элементы, формирующие технологии предоставления ссуд населению. Так, например, по способам предоставления потребительские кредиты можно подразделить на прямые и косвенные.

Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредников в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает кредит в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% кредитов, выдаваемых в США на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на кредитных отношениях банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения способствует сокращению банковских рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и прочих), поскольку кредиты, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают заемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения кредита в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения кредита.

Также на практике можно выделить две схемы предоставления потребительских кредитов - двухстороннюю и трехстороннюю.

Участниками двусторонней схемы являются:

Продавец-покупатель. Здесь продавец товара выступает одновременно и кредитором; при этом не исключен вариант перепродажи долга потребителя третьему лицу, как правило, коммерческому банку или финансовой компании (то есть присутствует косвенное кредитование);

Кредитор-покупатель. В этом случае кредитор предоставляет покупателю несвязанный кредит, а покупатель, в свою очередь, расплачивается с продавцом.

При трехсторонней схеме (покупатель-продавец-кредитор) продавец товара немедленно предъявляет счет покупателя (потребителя) к оплате финансовому институту (банку, финансовой компании), обслуживающему покупателя. Эту схему, как правило, поддерживают три независимых договора: договор купли-продажи между потребителем и продавцом, кредитный договор между потребителем и финансовым институтом и договор участия между банком и продавцом о переводе банку счетов, выставленных на потребителя за оговоренный дисконт.

Изучая механизм предоставления и погашения потребительских кредитов, можно выделить различные элементы, по которым эти кредиты можно классифицировать.

По целевому назначению потребительские кредиты делятся на целевые и нецелевые.

По направлениям использования (объектам кредитования) их можно подразделить на кредиты:

На неотложные нужды, то есть предоставляемые наличными деньгами;

На приобретение товаров или оплату услуг. При таком кредитовании банк перечисляет выданные денежные средства предприятию, которое передает заемщику товар или оказывает ему услугу;

На приобретение автомобилей. Такой кредит является разновидностью кредита на приобретение товара, однако, имеет свои, хотя и довольно условные, особенности. Как правило, обеспечением при автокредите является приобретаемый автотранспорт; кредит, выдается на среднесрочной основе на срок 3-5 лет, который считается достаточным для того, чтобы заемщик мог рассчитаться за этот серьезный кредит. Тем более, что по истечении этого времени автомобиль уже становится морально и физически устаревшим;

На образовательные нужды. Это также разновидность кредита на приобретение товаров и оказание услуг. Его особенность заключается в том, что данный кредит, как правило, оформляется на большой срок - до 10 лет. Этот срок включает в себя время, необходимое для учебы, а также на возврат задолженности, начиная с момента окончания образовательного учреждения. Обеспечением по данному кредиту берется поручительство родителей или заинтересованных организаций.

По срокам использования кредиты бывают до востребования и срочные. Последние, в свою очередь, подразделяются на:

Кредиты со сроком погашения до 30 дней с момента выдачи кредита;

Краткосрочные кредиты со сроком погашения до 1 года;

Среднесрочные кредиты со сроком погашения от 1 года до 3 лет;

Долгосрочные кредиты со сроком погашения свыше 3 лет.

По методам погашения различают кредиты, погашаемые:

Единовременно. В потребительском кредитовании такие ссуды встречаются редко. Одним из видов кредита, погашаемого единовременно, является так называемая «бриджинг-ссуда». Это кредит, который предоставляется клиенту, решившему поменять свое жилье и который сначала покупает себе новую квартиру или дом за счет кредита, а потом продает имевшуюся у него недвижимость, и за счет вырученных средств единовременно гасит задолженность;

С рассрочкой платежа. Такой вид погашения является более приемлемым именно для потребительского кредитования, так как клиент в этом случае может максимально незаметно для себя расплатиться за крупную покупку, выплачивая кредит ежемесячно из заработной платы. Ссуды, погашаемые с рассрочкой платежа, могут оплачиваться периодическими, равномерными и неравномерными платежами (возрастающими или снижающимися по мере погашения ссуды). Как правило, погашение осуществляется равными платежами, (то есть сумма кредита к погашению без учета процентов в каждом периоде одинакова), или аннуитетными платежами (когда одинаковым является платеж погашения, включающий в себя кредит и проценты). Взносы при этом могут осуществляться ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие или ежегодно (при долгосрочном кредите). Однако на практике чаще всего встречается ежемесячное погашение кредита, то есть период погашения соответствует периоду получения дохода клиентом. Кредитной организации выгодно, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает ресурсы, повышая, таким образом, ликвидность.

По револьверной схеме. Это кредит, при котором, погасив задолженность, заемщик может в тот же момент снова им воспользоваться. Именно такими кредитами являются ссуды, предоставляемые в виде кредитных линий и овердрафтов (при потребительском кредитовании, как правило, они реализуются в виде «кредитных карт»).

Относительно способов погашения потребительских кредитов, следует отметить, что в последнее время, учитывая активное развитие потребительского кредитования в России, далеко не все банки имеют возможность обеспечить своим клиентам достаточное количество операционных касс для погашения кредитов. В итоге к настоящему моменту сложились следующие нестандартные схемы погашения задолженности населением:

1) погашение через операционные кассы других банков;

2) погашение через отделения Почты России;

3) погашение через различные платежные системы.

При этом банки, осуществляющие активные продажи потребительских кредитов, организуют вышеперечисленные схемы их погашения, заключая соответствующие соглашения с их участниками.

По методам взимания процентов оформляемые потребительские кредиты можно подразделить на кредиты, по которым проценты:

Взимаются в момент выдачи кредита. Такой способ уплаты процентов выгоден кредитным организациям, так как они получают свой доход, независимо от того, был ли погашен кредит или нет. Кроме того, полученные кредитными организациями при выдаче кредита денежные средства в виде процентов могут быть тут же инвестированы, что увеличивает доходность операций;

Взимаемые в конце срока действия кредита. Преимуществом такого способа уплаты процентов является то, что в течение срока действия кредита нет необходимости пересчитывать проценты в зависимости от величины и сроков платежей, осуществляемых в счет погашения задолженности;

Взимаемые периодически, в течение срока действия кредита. Такой способ уплаты процентов используется чаще всего, так как в этом случае периоды получения кредитными организациями доходов в виде процентов совпадают с периодами осуществления ими текущих расходов. Это позволяет максимально балансировать финансовые потоки и соответственно получать положительный финансовый результат в течение всего экономического цикла.

По видам процентных ставок. Кредиты выдаются с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды могут быть получены на условиях фиксированной процентной ставки, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру до конца периода. Плавающие процентные ставки - это ставки, постоянно изменяющиеся в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, с которыми они связаны.

Следующим элементом механизма банковского кредитования являются подготовка и заключение кредитного договора. В кредитном договоре должны быть отражены основные принципы кредитования, соблюдение которых необходимо для эффективного функционирования кредита. На этом этапе кредитного процесса важным является экономическое обоснование стоимости потребительского кредита на основе принципа платности.

Стоимость потребительского кредита является одним из элементов механизма функционирования потребительского кредита, на который оказывают влияние особенности этой формы кредита. Опираясь на теорию ценообразования (закон спроса и предложения), целесообразно рассмотреть условия и качества потребительских кредитов, определяющие спрос населения на них. Закон спроса гласит, что с увеличением цены спрос на товар уменьшается. Объясняется это наличием следующих эффектов.

1. Эффект психологического восприятия цены. Он заключается в том, что клиент не будет покупать товар, если увидит, что его цена велика, и приобретет его, если цена на него резко снизится. По нашему мнению, психологическое восприятие цены является основным фактором, влияющим на увеличение спроса на потребительские кредиты. Клиент, скорее всего, не будет готов переплатить за кредит в течение года цену в размере 100% стоимости. Однако вполне вероятно, при отсутствии альтернативных предложений заемщик согласится отдать в течение этого же срока до 30% за кредит, учитывая те преимущества, которые сокращают время на удовлетворение личных потребностей.

2. Эффект полезности, который выражается в том, что с потреблением каждого нового, но одного и того же вида продукта, его полезность уменьшается и соответственно клиенты готовы покупать его за меньшую цену, чем ранее. Если рассматривать эффект применительно к потребительскому кредиту, то при взятии каждого нового кредита клиент, хотя и получает какое-либо преимущество (например, стиральную машину, телевизор, автомобиль), но с каждым разом он будет иметь все меньшую полезность, поскольку заемщику придется в дальнейшем больше средств отдавать кредитору из своей заработной платы. Однако это в меньшей степени влияет на цену кредита, так как потенциальный заемщик в первую очередь оценивает в данном случае не стоимость кредита, а ежемесячный платеж, который ему придется выплачивать. На величину же ежемесячного платежа (особенно по небольшим кредитам) влияют главным образом сумма и срок кредита, и в гораздо меньшей степени - его стоимость.

Следует отметить, что для коммерческого кредита в отличие от потребительского именно стоимость влияет на его полезность. Чем меньше стоимость кредита, тем большее количество заемщиков будут готовы таким кредитом воспользоваться. Связано это с тем, что с уменьшением цены, под которую коммерческая организация берет кредит, увеличивается доход, который она получит. Фактически в коммерческом кредитовании имеется некий ограничитель максимальной цены кредита, а именно - «норма окупаемости ресурсов в бизнесе». Коммерческое предприятие никогда не возьмет кредит, если его стоимость превышает ту прибыль, которую организация собирается получить от его использования.

В этой связи совершенно по-другому выглядит потребительский кредит. Его полезность в первую очередь выражается не в получении какой-то коммерческой выгоды, выражающейся в рублях. Ценность для потребителя заключается в том, что заемщик, воспользовавшись потребительским кредитом, имеет возможность получить какое-либо благо гораздо - быстрее. Здесь ценность полученных благ слабо зависит от стоимости кредита. Более того, каждый заемщик сам субъективно решает, какую выгоду он получит от использования кредита, поэтому денежную стоимость этого блага трудно оценить объективно.

По мнению австрийского экономиста Э. Бем-Баверка, возможность иметь благо сегодня, а не в будущем, получает у заемщика свою оценку в виде стоимости за кредит. Это связано с недооценкой людьми будущего, проистекающей из-за недостаточно развитого воображения, скоротечности жизни и неуверенности в завтрашнем дне.

Конечно, в любом случае большая цена потребительского кредита негативно сказывается на бюджете заемщика, таким образом уменьшая его полезность. Однако сама природа кредита затмевает негативное влияние более высокой цены потребительского кредита, так как клиент, беря очередную ссуду, думает в первую очередь о тех преимуществах, которые он получит от его использования и только во вторую очередь - о негативных последствиях, связанных с его погашением (уплатой более высоких процентов).

3. Эффект дохода. Заключается в том, что с увеличением цены на товар спрос на него уменьшается в связи с ограниченностью дохода, который можно использовать для его приобретения. Следует отметить, что в связи с особенностью потребительского кредита эффект дохода не имеет такого большого значения (особенно по небольшим кредитам). Связано это с тем, что ограниченность дохода клиента упирается в величину ежемесячного взноса, который, как уже отмечалось, в основном зависит от суммы и срока кредита, и в меньшей степени от его стоимости.

4. Эффект замещения. Предполагается, что с ростом цены на товар спрос на него уменьшается по причине того, что покупатели начинают приобретать товары-заменители. Эффект замещения имеет место в потребительском кредите. Например, у клиента есть выбор - пользоваться ли ему кредитом или рассрочкой. Рассрочкой, как правило, называется возможность рассчитаться за приобретаемый товар в течение определенного промежутка времени. В отличие от кредита при рассрочке товар не передается заемщику до момента его полной оплаты покупателем. Поэтому рассрочка не дает в полной мере тех преимуществ, которые может дать кредит. В данном смысле потребительский кредит фактически является незаменимым продуктом.

Суммируя вышеизложенное, можно сделать вывод, что наиболее важным фактором, влияющим на увеличение спроса на потребительский кредит за счет снижения его цены, является психологическое восприятие клиентами этой самой цены.

Однако, учитывая, что многие российские банки скрывают реальные процентные ставки по кредитам (что более подробно будет рассмотрено в главе 2), можно предположить, что спрос на потребительские кредиты в России является исключительно неэластичным, то есть величина спроса в меньшей степени зависит от изменения цены на кредит.

Ценовая эластичность спроса - это отношение процентного изменения величины спроса на товар к процентному изменению его цены. Спрос является эластичным (по цене), когда процентное изменение величины спроса больше, чем процентное изменение цены.

Исследуем теперь факторы, влияющие на снижение или увеличение спроса.

1. Вкусы или предпочтения потребителей. В части потребительского кредитования эти вкусы и предпочтения, скорее, сказываются на объеме приобретаемых населением товаров в кредит, чем на объеме используемого для этого кредита. То есть, независимо от вкусов и предпочтений населения, потребительский кредит неизменно пользуется популярностью. В гораздо большей степени данный фактор влияет на структуру получаемых населением кредитов в зависимости от их целевого назначения.

2. Число потребителей на рынке и денежные доходы потребителей. В данном случае имеется в виду, что чем больше на рынке потенциальных потребителей, имеющих возможность, исходя из наличия у них соответствующих доходов, получать потребительские кредиты, тем будет выше спрос. Учитывая, что в России на 01.01.11 г. объем выданных населению кредитов составлял 7,7% ВВП, а в США - 20%, говорить о том, что рынок потребительского кредитования в нашей стране полностью насыщен, пока рано.

3. Потребительские ожидания относительно будущих цен и доходов. Приобретая какой-либо товар, заемщик обращает внимание на его цену, зная, что со временем эта цена возрастет (из-за инфляции). Таким образом, клиент получает дополнительный стимул для быстрейшего приобретения этого товара, в том числе и с помощью кредита. Следовательно, любые потребительские ожидания, связанные с инфляцией, увеличивают спрос на потребительские кредиты.

Как уже отмечалось, цены на потребительские кредиты формируются при равновесии спроса и предложения на них. Ниже приведены факторы, влияющие на объем предложения потребительских кредитов в экономике.

А. Издержки, которые имеются у кредитных организаций при предоставлении потребительских кредитов, а также получаемая ими маржа (прибыль). Они включают:

а) Операционные издержки:

Приобретение канцелярских принадлежностей;

Оплата услуг, оказываемых кредитору;

Уплата налогов;

Оплата труда;

б) закладываемые риски при потребительском кредитовании;

в) стоимость используемых для кредитования ресурсов;

г) маржу, получаемую банками от предоставления потребительских кредитов. В данном случае имеется в виду маржа (или прибыль), которую получает кредитор, предоставляя потребительские кредиты, и которая не дает ему возможность переключиться на выпуск других, более выгодных продуктов (например, перенаправить ресурсы на выдачу корпоративных кредитов).

Фактические затраты кредитора на выдачу потребительских кредитов, увеличенные на маржу, которую кредитор планирует получить и которая не позволяет ему переориентироваться на другие виды бизнеса, и составляют ту цену, ниже которой потребительские кредиты в принципе не будут предоставляться при наличии возрастающего спроса. Естественно, при увеличении маржи банка его желание предоставлять большее количество потребительских кредитов будет расти. Следует отметить, что даже, несмотря на очень большую маржу, которая в данный момент имеется в потребительском кредитовании в нашей стране, значительные затраты ресурсов, необходимые для организации качественной системы потребительского кредитования, а также возможные риски, связанные с невозвратом, отпугивают многие банки от того, чтобы начать заниматься этим видом бизнеса. В итоге, постоянно возрастающий спрос на потребительские кредиты со стороны населения не успевает удовлетворяться кредитными учреждениями, что не способствует снижению стоимости потребительских кредитов.

Ожидания изменения цен. В России кредиторы, предполагая, что, скорее всего, в ближайшей перспективе инфляция будет снижаться, и это будет уменьшать стоимость используемых в кредитовании ресурсов, фактически имеют стимул вкладывать средства в кредиты по сегодняшним достаточно высоким ставкам как можно в большем количестве и на как можно более длительный срок.

На основе вышеизложенных фактов следует сделать вывод, что одной из важнейших особенностей потребительского кредита является фактическое отсутствие классических факторов, влияющих на ограничение роста стоимости данного вида услуг, за исключением трех:

Психологического восприятия потенциальным заемщиком размера стоимости потребительского кредита;

Насыщенности рынка, или «закредитованности» населения;

Количества субъектов, предоставлющих потребительские кредиты населению, и уровня конкурентной борьбы между ними.

Кредитный мониторинг как один из элементов кредитования очень важен, так как зачастую из-за некачественной его реализации банки часто сталкиваются с проблемами невозврата задолженности. Особенности кредитного мониторинга также связаны с массовостью данного продукта. Для сопровождения большого количества ссуд банку необходимо иметь современное программное обеспечение и отработанную технологию взаимодействия всех подразделений. Так, например, для решения вопросов информирования клиентов кредитные организации очень часто используют такие высокотехнологичные способы оповещения, как:

Лт. у-банкинг;

Автодозвон и т.п.

Работа с просроченной задолженностью также является частью мониторинга. В потребительском кредитовании эта работа строится максимально технологично и поэтапно:

1- й этап - автоматическое информирование о наличии просроченной задолженности;

2- й этап - обзвон клиентов, допустивших просроченную задолженность;

3- й этап - выезды на место жительство должника;

4-й этап - судебное и послесудебное производство.

Эволюция потребительского кредита сопровождается расширением его видов. Виды кредита, являясь основополагающим элементом механизма банковского кредитования, в значительной мере определяют его содержание. На основе использования тех или иных видов кредита происходит моделирование типовых методов кредитования, банковских технологий предоставления ссуд, диверсификация кредитного портфеля. Определение критериев классификации потребительских кредитов позволяет получить представление о многообразии их видов применительно к современной банковской практике. Ниже предлагается классификация потребительских кредитов по экономическим и организационным критериям, более подробно уже описанным выше.

Таблица 1. Классификация видов потребительских кредитов

Предложенная классификация, по нашему мнению, дает возможность расширить возможности банков в дальнейшем развитии механизма потребительского кредитования. На основе большего разнообразия банковских продуктов, выбора гибких вариантов при структурировании кредитных операций достигаются удовлетворение потребностей клиентов, обеспечение рентабельной деятельности банков и улучшение качества кредитного портфеля.

• финансирования дефицита бюджета;
• покрытия временных разрывов в поступлении доходов;
• рефинансирования уже имеющихся задолженностей;
• финансирования целевых программ.

• величину бюджетного фонда;
• структуру расходов;
• условия воспроизводства.

• краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
• обращаемые (рыночные) и необращаемые (нерыночные);
• с процентным (купонным) доходом и дисконтным доходом;
• целевые и нецелевые.

Еще по теме Кредитный механизм::

1. 7.1. Необходимость и сущность кредита. Субъекты кредитных отношений
2. 6.2. Структура и механизм функционирования кредитной системы, формы кредита
3. 3.4. Механизм создания ДЕНЕЖНОЙ массы КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ\r\n
4. 17. Кредитная система и ее структура. Кред. система РФ и ее особенности.
5. 17.Государственный контроль за финансово-кредитной деятельностью банков
6. Кредитный механизм в Европейской валютной системе до введения евро
7. § 2. Правовое содержание денежно-кредитной и валютной политики
8. § 3. Теоретико-правовые основания включения денежно-кредитной и валютной политики в предмет науки финансового права
9. Понятие кредитная система, ее экономическое содержание и структура.
10. 10.1. Сущность и структура современной кредитной системы
11. 9. Кредитная система России. Механизм кредитной системы.

- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений -

Главная » Ипотека » Механизм кредитования с использованием кредитной линии. Экономическая сущность механизма кредитования Кредитный механизм и его элементы